1. Tổng quan
Anh/chị đối chiếu báo cáo, thấy giá trị Nguyên giá trên S24-H – Sổ tài sản cố định không khớp với Nguyên giá (Thành tiền) trên BCKT05 – Báo cáo kiểm kê TSCĐ.
Bài viết này sẽ giúp anh/chị làm rõ nguyên nhân và đề xuất giải pháp khắc phục đối với trường hợp trên.
2. Các bước thực hiện
2.1. Nguyên nhân 1
- Do làm chứng từ kiểm kê không đủ bộ phận sử dụng hoặc làm chứng từ kiểm kê trước, sau đó chỉnh sửa bổ sung tài sản nhưng không làm lại chứng từ kiểm kê.
=> Giải pháp 1: Anh/chị xóa chứng từ kiểm kê đã làm, sau đó lập lại chứng từ kiểm kê theo hướng dẫn tại đây.
2.2. Nguyên nhân 2
- Tài sản đã ghi giảm trong kỳ nên cuối kỳ không được kiểm kê.
=> Giải pháp 2: Số liệu báo cáo là phù hợp, không phát sinh sai lệch. Nếu muốn khớp, anh/chị bỏ tích chọn Đã ghi giảm trong kỳ khi chọn tham số Theo trạng thái tài sản của báo cáo của mẫu S24-H.
