1. Tổng quan
Bài viết này giúp anh/chị nhận biết và xử lý các trường hợp không thể chuyển đổi từ Tài sản cố định (TSCĐ) sang Công cụ dụng cụ (CCDC) trên phần mềm QLTS, đảm bảo dữ liệu được quản lý và hạch toán chính xác.
Nội dung bài viết gồm:
- Hướng dẫn cách kiểm tra nguyên nhân khiến tài sản không thực hiện được chuyển đổi.
-
Hướng dẫn cách xử lý cụ thể cho từng trường hợp:
-
Tài sản mới khai báo nhưng chưa ghi tăng.
-
Tài sản có nguyên giá nhỏ hơn 500 triệu đã phát sinh biến động sau ngày chuyển đổi.
-
Tài sản đã ghi giảm trước khi chuyển đổi.
-
Tài sản đặc biệt như Đất, Nhà, Ô tô hoặc có nguyên giá lớn hơn 500 triệu.
-
2. Cách xử lý
Các trường hợp Tài sản không thực hiện chuyển đổi được từ TSCĐ thành CCDC bao gồm:
2.1. Tài sản cố định mới khai báo nhưng chưa được ghi tăng
Cách kiểm tra:
- Vào Tài sản\Danh sách tài sản cố định.
- Tại cột Trạng thái tài sản, lọc loại “Chưa ghi tăng”.
Cách xử lý: Thực hiện ghi tăng cho tài sản theo hướng dẫn tại đây.
2.2. Tài sản có nguyên giá nhỏ hơn 500 triệu đã được ghi tăng nhưng có phát sinh sau ngày chuyển đổi sang CCDC
Cách kiểm tra:
- Tìm đến tài sản đó, vào Lịch sử biến động xem chứng từ biến động gần nhất có phải ngày sau ngày chuyển đổi hay không.
- Ví dụ ở đây ngày chuyển đổi là 16/10/2024. Và mã tài sản có chứng từ biến động ngày 30/10/2024
Cách xử lý: Kiểm tra lại đúng thứ tự phát sinh các chứng từ của tài sản, sau đó có thể thực hiện theo 1 trong 2 cách sau:
-
- Cách 1: Chuyển ngày chuyển đổi tài sản về sau ngày có phát sinh gần nhất của tài sản.
- Cách 2: Xóa bỏ các chứng từ đã phát sinh sau, thực hiện chuyển đổi TSCĐ thành CCDC trước rồi mới lập lại các chứng từ vừa xóa.
2.3. Tài sản có nguyên giá nhỏ hơn 500 triệu đã được ghi giảm trước ngày thực hiện chuyển đổi TSCĐ thành CCDC
Cách kiểm tra: Tìm đến tài sản đó, vào Lịch sử biến động xem chứng từ ghi giảm trước đó.
Cách xử lý: Xóa bỏ các chứng từ ghi giảm đã phát sinh, thực hiện chuyển đổi TSCĐ thành CCDC thì phần mềm tự động sinh chứng từ ghi giảm TSCĐ.
2.4. Tài sản là Đất, Nhà, Ô tô hay tài sản có nguyên giá lớn hơn 500 triệu
Cách kiểm tra: Mở tài sản lên, chọn Thông tin kê khai xem loại tài sản có phải đang để là Đất, Nhà, Ô tô hoặc chọn nguyên giá lớn hơn 500 triệu hay không.
Cách xử lý:
-
- Cách 1: Nếu tài sản giá trị < 10 triệu mà tích nhầm vào 1 trong các ô Đất, Nhà, Ô tô, Tài sản khác trên 500 triệu thì sửa lại tài sản đó về Tài sản khác dưới 500 triệu.
- Cách 2: Nếu tài sản đúng là Nhà, Đất, Ô tô…. thì bỏ qua tài sản đó.
