1. Mục đích
Giúp cán bộ QLTS có thể đối chiếu được phát sinh của tài sản theo tài khoản hạch toán để dễ dàng đối chiếu số liệu theo sổ sách kế toán
2. Chi tiết thay đổi
Trong năm, cán bộ QLTS theo dõi các biến động tài sản trên phần mềm MISA QLTS, đồng thời ghi nhận các biến động này lên sổ kế toán.
Cuối năm, Cán bộ QLTS thực hiện đối chiếu số liệu trên PM QLTS với bảng cân đối phát sinh S05-H trên phần mềm kế toán, các tài khoản liên quan đến tài sản cố định bao gồm:
- Tài khoản nguyên giá: Các TK 211 (Chi tiết đến từng loại tài sản theo tài khoản cấp 2, cấp 3 như 21111, 21112, 21131, 2118, 2131,…)
- Tài khoản hao mòn: Hao mòn TSCĐ hữu hình 2141, Hao mòn TSCĐ vô hình 2142
- Tài khoản giá trị còn lại: TK 36611.
Các tài khoản này được theo dõi chi tiết theo Số dư đầu kỳ, Phát sinh tăng, giảm trong kỳ, Số dư cuối kỳ.
– Trước phiên bản R37: Chưa có báo cáo nào thống kê chi tiết theo tài khoản hạch toán của từng tài sản. Cán bộ QLTS phải tự thêm thông tin tài khoản hạch toán vào Báo cáo BCQT17 để cộng số liệu theo từng tài khoản nên rất mất thời gian và dễ nhầm lẫn.
– Kể từ phiên bản R37: Cán bộ QLTS có thể đối chiếu được phát sinh của tài sản theo tài khoản hạch toán để dễ dàng đối chiếu số liệu theo sổ sách kế toán
Cụ thể như sau:
- Tại Báo cáo\Báo cáo quản trị\ Báo cáo mẫu BCQT17 – Báo cáo tình hình tăng, giảm tài sản cố định cán bộ QLTS tích chọn In chi tiết theo từng tài sản
- Lúc này anh/chị chọn Tải tệp MS Excel (dạng dữ liệu)
- Sau đó mở file excel đã tải về lên, anh/chị chọn sheet Bảng tổng hợp theo tài khoản, phần mềm sẽ tự động tổng hợp báo cáo thống kê theo tài khoản kế toán. Anh/chị sẽ căn cứ vào báo cáo này để đối chiếu số liệu với sổ kế toán S05-H trên phần mềm kế toán (nhóm tài khoản liên quan đến TSCĐ).
- Lúc này anh/chị chọn Tải tệp MS Excel (dạng dữ liệu)
